关于调账说明怎么写

收不回的应收账款如何写调账说明

1、能具体说明一下原因吗 如果其他应收款借方余额，属于记账错误，可以按照要求进行会计更正。如果不属于会计记账错误，其他应收款可以有借方余额挂账。

2、问题六：应收帐款错了怎么调账 你好，将错账调整正确，如果没有跨年，做红字更正凭证，按当时做账时的科目将多记的18000冲减了。

3、跨年的应收账款的调账处理：跨年的应收账款是与收入有关，收入跨年度后不能通过“主营业务收入”科目，要通过“以前年度损益调整”科目来处理。

4、企业应收账款多计，需要根据实际情况来确认对应的分录，一般来说应收账款多计的时候在借方，贷方则也会有对应的科目，比如主营业务收入等，所以一般对多计的应收账款进行冲减，同时对其对应的贷方科目也需要进行冲减。或者用红字分录冲减错误的凭证，然后做正确金额的分录。

5、第一步：红字冲销以前挂的科目 借：应收账款：-3071745，贷：产品销售收入：-3071745。第二步：借：应收账款：3048392，贷：产品销售收入：3048392。因为你并没有收到出口的货款，所以并不存在会对损益。

6、应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项。应收账款中的负数余额，在出具资产负债表时，可填入预收账款，应付账款中的负数可填入预付账款。如果不设置预收预付科目的，可相应填入应付账款或者应收账款。